À primeira vista, pensar-se-ia que o investimento de 158.000 dólares seria muito melhor do que os 120.000 dólares e que a sua estratégia de evasão fiscal – aceitar levantamentos RRIF menores – seria a melhor escolha. No entanto, você pode estar errado.
O que acontece com o seu RRIF se você morrer
Se você morrer, a menos que deixe seu RRIF para seu cônjuge, o saldo total será tributado em sua declaração fiscal final como renda. Se você morrer em janeiro, suas outras fontes de renda poderão ser modestas. Se você morrer em dezembro, seu patrimônio deverá pagar mais impostos.
No nosso caso hipotético de uma mulher de 80 anos, morrer aos 90 anos poderia resultar em cerca de 40.000 a 50.000 dólares em impostos pagos sobre o seu RRIF, se ela aceitasse apenas uma pequena quantia. Dependerá da época do ano em que você morreu, quais deduções ou créditos podem estar disponíveis e assim por diante. Mas quer ele receba um montante menor de levantamento do RRIF ou retire mais e contribua mais para a TFSA, o valor após impostos do investimento seria de cerca de 120.000 dólares.
Numa situação como a sua, Anne, se o seu rendimento provém principalmente de pensões do governo e o seu RRIF é o seu principal activo fora de casa, pode não haver uma diferença convincente entre as duas estratégias de levantamento. Se alguém tem um RRIF grande, um salário alto, ou é jovem e tem mais anos para gastar em faixas de impostos mais baixas, pode haver um benefício patrimonial ao realizar mais saques de RRIF.
A quem pedir conselhos – e o que perguntar
Minha mãe estava com uma doença terminal aos 60 anos, Anne, e sabíamos que sua vida seria interrompida. Estrategicamente realizamos saques adicionais do RRIF ao longo de vários anos para tentar minimizar o imposto a pagar sobre seu patrimônio.
O objetivo dos cortes de impostos e das retiradas do RRIF? A estratégia fiscal e patrimonial que inclui levantamentos adicionais do RRIF é específica da situação e depende do padrão dos factos. Mas gosto de pelo menos considerar isso.
Se o seu consultor financeiro ou contador não levantou esse conceito com você, isso não significa que eles não analisaram os números, Anne. Mas pode valer a pena fazer esta pergunta: Mais levantamentos RRIF significam impostos mais baixos para o meu património? Pergunte porque a maioria dos consultores financeiros se concentra em investimentos e a maioria dos contadores se concentra em fazer a declaração de imposto de renda do ano passado. Os solicitadores que preparam testamentos podem simplesmente aceitar suas instruções, em vez de considerar as implicações fiscais do seu plano patrimonial. Isso não é de forma alguma uma crítica a nenhum desses especialistas, mas você precisa compreender as limitações de qualquer conselho e fazer as perguntas certas.
Se você gerencia seus próprios investimentos ou prepara suas próprias declarações fiscais, é responsável por levar em conta os extensos custos fiscais e imobiliários por conta própria.
