Quando você herda um IRA, é mais do que apenas um constrangimento financeiro, é uma responsabilidade. As regras que regem os IRAs herdados são complexas e podem ter um grande impacto em quanto você acaba recebendo após os impostos, bem como na forma como você administra seu dinheiro a longo prazo. Esteja você navegando pelos novos regulamentos da SECURE Act, equilibrando considerações fiscais ou planejando suas metas de aposentadoria, é essencial ter um plano de aposentadoria bem pensado.
Este artigo irá guiá-lo através dos principais fatores a serem considerados ao fazer distribuições de um IRA herdado, garantindo que você aproveite ao máximo sua herança e, ao mesmo tempo, evitando erros dispendiosos. Vamos detalhar passo a passo, para que você possa alinhar suas decisões com seus objetivos e obrigações financeiras.
Regras para distribuir seu IRA por meio de uma herança
As regras de distribuição para IRAs herdados dependem de vários fatores, incluindo:
- Seu relacionamento com o titular original da conta
- Seja um Roth ou um IRA tradicional
- Se o seu beneficiário foi aprovado antes ou depois de 2020 (devido às alterações introduzidas pela Lei PROTECT)
- Se o proprietário original da conta já começou ou não a fazer Distribuições Mínimas Exigidas (RMDs).
Ao modelar seu IRA ganho no Boldin Retirement Planner, você verá as regras de distribuição que devem ser aplicadas à sua conta. Compreender as regras é importante para evitar penalidades.
Um IRA herdado pode estar sujeito a distribuições anuais exigidas e/ou a um período de distribuição de 10 anos. E, embora um período de distribuição de 10 anos possa parecer uma estrada para o crescimento com impostos diferidos, adiar uma distribuição até ao ano 10 tem o potencial de empurrá-lo para um escalão de impostos mais elevado e aumentar a sua fatura fiscal.
Evitando penalidades em seu IRA herdado
Você desejará seguir os requisitos de distribuição que se aplicam à sua conta. Não fazer isso pode resultar em penalidades significativas (normalmente 25% do valor da distribuição perdida).
Quais são as suas opções para obter as distribuições necessárias do seu IRA herdado
O Boldin Planner também escolherá um plano de distribuição automática para o seu IRA herdado. Porém, você tem diversas opções para fazer os saques necessários. Você pode querer excluir um programa com base em qualquer um destes critérios:
Questões fiscais: Esta é uma grande consideração. As retiradas obrigatórias de um IRA herdado podem colocá-lo em uma faixa de impostos mais alta. Veja abaixo para saber mais sobre como reduzir impostos sobre distribuições herdadas de IRA.
Seus objetivos financeiros: Se os impostos não forem uma preocupação, você poderá sacar dinheiro para se preparar para seus objetivos financeiros. Você precisa de renda imediata? Ou você pode deixar a conta crescer? Combine suas retiradas com objetivos específicos, como saldar dívidas, financiar a aposentadoria ou cobrir despesas importantes.
Compreendendo suas opções para reduzir impostos sobre distribuições de IRAs herdados
Dentro das regras de distribuição de IRAs herdados, você pode ter opções. Você pode sacar dinheiro em diferentes valores e em momentos diferentes. Além disso, as decisões que você tomar sobre sua distribuição terão um grande impacto nos impostos.
Se você distribuir todo o IRA no primeiro ano ou atrasar a distribuição até o ano 10, poderá ser empurrado para uma faixa de impostos mais alta naquele ano e sofrer consequências negativas adicionais. Procurar maneiras de distribuir as distribuições herdadas do IRA ao longo de um período de dez anos pode ajudá-lo a gerenciar o imposto de renda, aproveitando as vantagens de faixas de impostos mais baixas. E estratégias de distribuição inteligentes podem reduzir o passivo total do imposto de renda de um IRA herdado.
Estratégias que você pode considerar:
- Distribuições espaçadas
- Outra estratégia a considerar é dividir a distribuição ao longo de um período de dez anos. Isso permite que você se beneficie de um bônus com imposto diferido enquanto gerencia seus impostos.
- Preencha os colchetes inferiores
- Você pode querer explorar o uso de distribuições tributáveis para “preencher” uma faixa marginal de impostos a cada ano, mas evite passar para a faixa seguinte, mais alta.
- Procure anos com impostos baixos
- Esperar até a aposentadoria para fazer as distribuições pode reduzir sua conta tributária geral.
- Para minimizar as implicações fiscais
- Você poderá pagar mais impostos sobre retiradas herdadas do IRA, aumentando as contribuições para suas contas de aposentadoria. Maximizar suas contribuições para a aposentadoria pode ajudar a manter ao mínimo o impacto fiscal das distribuições herdadas do IRA.
- Outra estratégia possível para compensar o impacto fiscal dos levantamentos herdados do IRA é aumentar as doações para instituições de caridade e/ou um Fundo Aconselhado Patrocinado.
Circunstâncias especiais que podem exigir uma abordagem mais personalizada para retiradas de IRA herdadas
Se alguma das seguintes situações se aplicar a você, você pode precisar de uma abordagem personalizada para gerenciar o impacto das distribuições IRA herdadas:
- Se você precisar atender aos requisitos do MAGI (Renda Bruta Ajustada). Em qualquer uma das opções a seguir, você desejará avaliar o impacto das distribuições IRA herdadas em seu MAGI e criar uma estratégia que permita atender às suas necessidades de distribuição enquanto permanece abaixo do MAGI desejado.
- Dedução fiscal
- Dedução de juros de empréstimos estudantis
- Créditos fiscais
- Créditos fiscais relacionados à educação (American Opportunity Tax Credit (AOTC) e Lifetime Learning Credit (LLC).
- Os Créditos Fiscais Premium (PTC) podem reduzir os prêmios mensais quando você compra seguro saúde no Marketplace.
- Crédito Fiscal Infantil (CTC)
- Crédito de imposto de renda ganho
- Crédito do Conservador
- Contribuições de aposentadoria
- Seu MAGI afeta se suas contribuições para contas de aposentadoria patrocinadas por funcionários, como IRAs tradicionais, são dedutíveis e se você pode contribuir com o valor máximo, um valor parcial ou nada para um Roth IRA.
- Dedução fiscal
- Se você tem 63 anos ou está prestes a completar 10 anos As distribuições herdadas do IRA podem aumentar seu AGI acima dos limites do IRMAA e aumentar seus custos do Medicare.
- Se você recebe benefícios da Previdência Social A percentagem de benefícios da Segurança Social sujeitos a impostos é determinada, em parte, pelo seu AGI.
Se você não precisa de dinheiro Sob certas circunstâncias, o dinheiro de um IRA herdado pode não ser necessário ou você pode querer evitar ser tributado. Os beneficiários do IRA podem optar por isentar ou isentar o IRA e permitir que ele seja transferido para outro beneficiário.
Quer modelar essas estratégias Boldin?
O Boldin Retirement Planner avaliará as regras de distribuição que você deve seguir para sua conta e modelará uma estratégia de retirada automática que atenda às regras para distribuições IRA herdadas.
No entanto, se quiser modelar outras estratégias de retirada, você pode substituir a distribuição automática adicionando transferências entre contas.
- Use Meu Plano> Fluxo de Caixa para transferir fundos de seu Legacy IRA para uma conta priorizada em sua estratégia de aposentadoria para gerenciar seu fluxo de caixa, impostos e muito mais.
