Este é um guia de autoavaliação para iniciantes, desenvolvido para ajudar os empresários individuais que estão apenas começando ou fazendo sua primeira declaração de imposto de renda. Abordaremos o básico, como inscrição para autotestes, quais documentos você precisará e qual software pode ajudar.
Também incluiremos informações adicionais, como prazos para o próximo ano e se você precisa contratar um contador.
O que é uma autoavaliação?
A autoavaliação é um método usado para calcular quanto imposto você precisa pagar sobre sua renda anual.
Preciso fazer o teste?
Você precisará ser testado se:
- Você está registrado como empresário individual e ganhou mais de £ 1.000 (antes de impostos)
- Você tem um rendimento tributável total superior a £ 100.000
- Você tem que pagar o High Child Benefit
Se não tiver certeza, verifique uma ferramenta governamental que informará se você precisa solicitar uma autoavaliação.
Como me inscrevo para um autoteste?
O site do governo possui uma ferramenta on-line separada que você pode usar para se inscrever em autotestes.
Depois de se registrar, você não precisa fazer isso novamente. No entanto, se você se inscreveu para autoavaliação no ano passado, mas não apresentou a declaração de imposto de renda, precisará fazê-lo novamente este ano.
Que documentos preciso para submeter uma autoavaliação?
Isso dependerá se você trabalha por conta de outrem ou por conta própria e se possui outros tipos de renda, como benefícios ou aluguel de imóveis.
Quando aplicável, você precisará de:
- Referência única do contribuinte (UTR)
- ID de usuário do gateway governamental
- Número do Seguro Nacional
- Faturas que você emitiu
- Salário e rendimentos de outras atividades
- Benefícios do seu empregador
- Renda de pensão ou benefícios do estado
- Renda de aluguel de imóveis
- Programa de empréstimo estudantil e quaisquer saldos pendentes
Como apresentar sua declaração de imposto de renda
Depois de se registrar, você poderá enviar sua autoavaliação on-line em gov.uk.
A precisão é fundamental quando se trata de declarações fiscais, portanto, uma coisa que você deve fazer é manter os seguintes registros precisos ao longo do ano:
- Qualquer informação sobre vendas e receitas
- Um registro de todas as despesas comerciais que você pretende reivindicar
- Todos os registros de IVA (isto é, se você estiver registrado para IVA)
- Registros PAYE (se você tiver funcionários)
- Todos os registros de renda pessoal
Guarde tudo isso por pelo menos cinco anos após o envio da última autoavaliação.
Preciso contratar um contador?
Embora não haja necessidade de um auditor, você estará sujeito a erros dispendiosos, como erros de cálculo e informações incompletas. Solicitações excessivas e apresentação de reclamações abaixo das despesas permitidas também são problemas comuns, pois excluem todas as receitas.
Além do mais, um contador pode garantir que você esteja contabilizando todas as despesas a que tem direito – bem como aquelas das quais você talvez não tenha conhecimento.
Também vale a pena verificar quem possui sua conta bancária comercial, pois alguns podem ter acesso a uma empresa de contabilidade como parte de seu pacote. Mesmo que não o façam, as contas bancárias empresariais geralmente incluem plataformas de contabilidade, tornando o gerenciamento de suas finanças muito mais fácil.
Que software pode ajudar na autoavaliação?
O software pode ser uma grande ajuda na hora de fazer sua autoavaliação.
O software que você escolher deve atender aos seguintes requisitos:
- Trabalhe com cálculos de impostos que estejam em conformidade com os padrões do Reino Unido e sejam relevantes para o nosso ano fiscal (6 a 5 de abril)
- Deve estar vinculado a contas bancárias no Reino Unido
- Ele pode administrar rendimentos de diversas fontes – ativo, autônomo, patrimonial, previdenciário, etc.
- Deve atender aos requisitos de segurança de dados do Reino Unido
- Envia lembretes de prazo
A partir de abril de 2026, o software deve ser compatível com Making Tax Digital se você tiver uma renda anual superior a £50.000. Você deve usá-lo para manter registros digitais, enviar um resumo dos dados de receitas e despesas trimestralmente e finalizar a receita do seu negócio no final do ano.
O software de auto-checkout da Sage registra transações e permite que você tire fotos e digitalize suas despesas ao finalizar a compra e sair. A automação com IA também organiza suas despesas em categorias. A partir daí, você pode criar um formulário de autoavaliação preenchido, carregá-lo no portal do governo e enviá-lo.
Confira o software de autoavaliação da Sage para saber mais
Datas importantes para o autoexame
Aqui estão as datas do autoexame que você precisa saber ao longo do ano.
5 de outubro: Prazo final para se inscrever e fazer check-in se você estiver se inscrevendo pela primeira vez
31 de outubro: Prazo final para formulário de autoavaliação
30 de dezembro: Prazo de cobrança de impostos de autoavaliação PAYE
31 de janeiro: Prazo de autoavaliação online; Primeiro ‘pagamento por conta’ devido (pagamento do seu próximo pagamento)
5 de abril: O final do ano fiscal; o prazo para reclamar impostos pagos em excesso de anos anteriores
6 de abril: O início de um novo ano fiscal
31 de julho: Segundo pagamento por conta a pagar
Ainda não tenho certeza sobre como enviar minhas declarações fiscais – há algum suporte disponível?
Se você tiver mais dúvidas, procure orientação de um contador. O governo também dispõe de uma série de recursos para ajudá-lo na declaração de imposto de renda, principalmente como iniciante.
Você também pode conferir o software de contabilidade da Sage aqui.
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