Benefícios de ter um RESP
O RESP foi introduzido pela primeira vez em 1974 como um veículo de poupança com impostos diferidos para a educação pós-secundária de uma criança. Embora seja comum os pais abrirem um RESP para seus filhos, qualquer pessoa pode abrir qualquer criança e qualquer pessoa pode contribuir para a conta. Quando se trata de RESPs, os três termos principais que você deve conhecer são “assinante” (geralmente os pais ou responsável), “beneficiário” (a criança) e “provedor” ou “promotor”, a instituição financeira que mantém a conta. ou profissional.
Os fundos que você pode manter em um RESP são semelhantes aos de um RRSP, como títulos, ações, fundos mútuos, certificados de investimento garantido (GICs) e dinheiro. A diferença entre o RESP e outras contas registradas é a capacidade de ganhar subsídios governamentais por meio de contribuições anuais, conhecidas como Canada Education Savings Grant (CESG), no valor de até US$ 7.200. Rick Kenney, CFA, CIM, FCSI, diretor de conformidade da Embark Student Corp., diz, por exemplo: “Se você doar US$ 1.000, receberá 20% — outros US$ 200 — do subsídio. Chamamos isso de “dinheiro grátis”.
Este “dinheiro grátis” é calculado como uma correspondência de 20 por cento das contribuições anuais, até $2.500 por ano (com um subsídio de $500) – mas não há limite de contribuição anual, desde que não exceda o RESP vitalício. limite de contribuição de US$ 50.000 por beneficiário. Para obter os US$ 7.200 totais do CESG, uma família precisaria contribuir com US$ 2.500 todos os anos durante 14 anos e US$ 1.000 no ano 15.
Famílias de baixa renda com um a três filhos que ganham US$ 53.359 ou menos se qualificam para US$ 2.000 por criança por meio do Canada Learning Bond (CLB), independentemente de fazerem alguma contribuição pessoal. (Para famílias com quatro filhos, o nível de renda ajustado é de US$ 60.205, e para famílias com cinco filhos, é de US$ 67.079). Os pais de mais de cinco filhos podem ligar para a linha de apoio do governo federal para perguntar sobre o seu nível de renda ajustado: 1-800-622-6232.
EU Regras de retirada de RESP
Neste momento, você provavelmente está se perguntando: “Quem pode desistir?” “Como “Quais são os limites de retirada?” e “Para que pode ser usado o dinheiro do RESP?” Aqui estão os detalhes das regras de saque do RESP. Observe que o saque do RESP é pago apenas ao assinante (o abridor de conta), que não pode entregá-lo ao beneficiário indicado (o aluno).
Existem três tipos de saques:
- Pagamento do Ensino Superior (PSE): Isto simplesmente devolve as contribuições originais ao assinante (pai ou responsável), isentas de impostos.
- Pagamento de Assistência Educacional (EAP): Esta é a forma mais benéfica de retirada, pois combina benefícios de investimento, subsídios governamentais e crescimento. No entanto, os EAPs são tributados fora das mãos dos estudantes, muitas vezes quando estes ganham muito pouco para dever imposto sobre o rendimento na maioria dos casos – ou pagam muito pouco.
- Pagamento de Renda Acumulada (AIP): AIP, utilizado quando uma criança não está matriculada (e não pretende matricular-se) em um programa pós-secundário, significa os juros ou acréscimos do RESP que o beneficiário pode utilizar como Pagamento de Assistência Educacional (EAP). Os AIPs geralmente são pagos pelo assinante e estão sujeitos ao imposto de renda do assinante mais 20% adicionais (ou 12% para aqueles em Quebec).
Para evitar esta carga fiscal, recomenda-se que os assinantes cancelem primeiro os EAPs, e estão disponíveis ferramentas online para ajudar. O restante crescimento do investimento que pode ser usado como um EAP torna-se um AIP e é tributado à taxa marginal do assinante.
Por exemplo, se seus pais contribuíssem com US$ 2.500 por ano durante 10 anos, eles contribuiriam com US$ 25.000. Com os subsídios governamentais e o crescimento do investimento, vamos estimar que o seu RESP poderia crescer potencialmente para US$ 40.000. Se você frequentar a universidade, seus pais poderão sacar os primeiros US$ 25.000 (PSE) sem impostos. Os restantes $15.000 (EAP) são considerados rendimentos estudantis e tributados em conformidade. Se algum dos US$ 15.000 não for utilizado após a formatura, ele se tornará AIP e será tributável nas mãos dos pais.
