Outra opção de investimento introduzida recentemente é a primeira conta poupança residencial (FHSA), uma conta registrada isenta de impostos projetada para ajudar os compradores de casas pela primeira vez a economizar para um pagamento inicial. O titular de uma conta pode contribuir com até US$ 8.000 por ano para a FHSA, até US$ 40.000 ao longo da vida (o dobro se você for um casal e ambos forem compradores de uma casa pela primeira vez). Desde que esses fundos sejam usados para comprar sua primeira casa, os depósitos e retiradas são isentos de impostos. (A maioria das contas registadas permite uma ou outra, mas a FHSA permite a proteção fiscal de fundos pagos ou retirados.) Isto inclui qualquer rendimento obtido através de juros, dividendos ou ganhos de capital. O FHSA foi lançado no Canadá em abril de 2023 e está atualmente disponível através da Fidelity Investments e de outras instituições financeiras.
O governo canadense já possui várias ferramentas e programas para compradores de casas pela primeira vez, incluindo o Home Buyers Program (HBP) e o First Home Buyer Incentive (FTHBI), então você pode estar se perguntando como o FHSA se encaixa. Obtenha respostas às suas perguntas sobre FHSA, incluindo como os compradores de primeira viagem podem usar esses programas juntos.
Como FHSA e HBP trabalham juntos
O FHSA é um produto financeiro relativamente novo, mas o Programa do Consumidor Doméstico está disponível para os canadenses desde 1992. Um HBP é essencialmente um empréstimo do seu RRSP sem impostos ou penalidades de retirada antecipada. Veja como funciona.
Se você estiver economizando em um RRSP (plano de poupança para aposentadoria registrado), poderá “pegar emprestado” o dinheiro para dar entrada na compra de uma casa qualificada. O limite de retirada do HBP foi recentemente aumentado de US$ 35.000 para US$ 60.000, conforme proposto no orçamento federal de 2024. O novo limite se aplica a saques feitos após 16 de abril de 2024. (Para obter mais atualizações sobre o HBP, visite a página do governo sobre o HBP.)
Uma “casa qualificada” inclui muitas propriedades residenciais, como condomínios, sobrados, sobrados e moradias isoladas, novas ou usadas. Você deve ser o comprador de uma casa pela primeira vez, definido como alguém que não possuiu uma casa nos últimos quatro anos, e ser cidadão canadense. Se você usar o HBP para comprar sua primeira casa com seu cônjuge ou companheiro, também não poderá morar em uma casa de propriedade de seu parceiro durante esse período de quatro anos.
Depois de retirar dinheiro do seu RRSP ao abrigo do HBP, você terá até 15 anos para concluir os pagamentos do HBP, começando no final do período de carência de reembolso (recentemente alterado de dois para cinco anos).
Embora os relatórios iniciais sugerissem que o FHSA não poderia ser utilizado em conjunto com o HBP, o governo esclareceu desde então que os programas podem ser utilizados em conjunto (desde que cumpram todos os critérios de cada programa). Portanto, se você tiver $ 60.000 disponíveis em seu RRSP e $ 25.000 economizados em um FHSA, poderá colocar $ 85.000 como entrada em sua primeira casa, sem impacto em seu imposto de renda. Você precisará contribuir novamente com o valor do empréstimo para o seu RRSP nos próximos 15 anos para cumprir sua obrigação de pagamento do HBP.
Mas espere – há mais.
